Impuestos
El módulo de Impuestos administra el catálogo de impuestos y retenciones de la empresa: IVA, Retefuente, ReteIVA, ReteICA y Autorretención. Estos impuestos se utilizan luego en las tarifas (planes), en las facturas y al registrar pagos con retenciones.
El catálogo pertenece a la empresa
Los impuestos pertenecen a la empresa (ISP), no a cada agencia. Todas las agencias de una misma empresa comparten el mismo catálogo: un impuesto creado una sola vez queda disponible para las tarifas, facturas y pagos de todas las sedes.
Anteriormente los impuestos se registraban por agencia, lo que obligaba a repetir el mismo impuesto en cada sede. Si su empresa tenía impuestos duplicados idénticos en varias agencias, el sistema los unificó automáticamente en una sola entrada, sin afectar las facturas ni los pagos ya registrados.
Catálogo por defecto
Toda empresa recibe automáticamente el catálogo colombiano estándar de impuestos y retenciones. Las empresas nuevas lo reciben en el momento de crearse, y los impuestos propios que ya existían se conservan tal como estaban (el sistema solo agrega los que falten, nunca modifica los existentes).
El catálogo por defecto contiene las siguientes entradas:
| Nombre | Tipo | Tarifa |
|---|---|---|
| IVA Excluido | IVA | 0 % |
| IVA 5% | IVA | 5 % |
| IVA 19% | IVA | 19 % |
| Arrendamiento de bienes muebles | Retefuente | 4 % |
| Arrendamiento de bienes raíces | Retefuente | 3,5 % |
| Compras | Retefuente | 2,5 % |
| Compras | Retefuente | 3,5 % |
| Honorarios y comisiones | Retefuente | 10 % |
| Honorarios y comisiones | Retefuente | 11 % |
| Servicios de aseo y vigilancia | Retefuente | 2 % |
| Servicios de hoteles y restaurantes | Retefuente | 3,5 % |
| Servicios en general | Retefuente | 4 % |
| Servicios en general | Retefuente | 6 % |
| Transporte de carga | Retefuente | 1 % |
| ReteIVA | ReteIVA | 15 % |
Es normal que existan retenciones con el mismo nombre y tarifas distintas (por ejemplo Compras 2,5 % y Compras 3,5 %): son conceptos diferentes según la base de la retención. Por eso los selectores del sistema siempre muestran el nombre junto con la tarifa.
El catálogo por defecto no incluye ReteICA, porque la tarifa de Industria y Comercio varía según el municipio. Si su empresa practica o le practican ReteICA, cree el impuesto manualmente con la tarifa de su municipio, por ejemplo: "ReteICA Amagá" con tarifa 1,0 %.
Crear un impuesto
Para crear un impuesto:
- Ingrese al módulo Gestión Financiera.
- Seleccione la opción Impuestos.
- Presione el botón CREAR IMPUESTO.
- Complete el formulario con la información requerida.
- Presione el botón Crear.
Campos del formulario
| Campo | Descripción |
|---|---|
| Nombre | Nombre con el que se identificará el impuesto (por ejemplo: IVA 19%, ReteICA Amagá). |
| Tipo | Naturaleza del impuesto. Las opciones disponibles son: IVA, Retefuente, ReteIVA, ReteICA y Autorretencion. |
| Tarifa (%) | Porcentaje del impuesto o de la retención. |
| ISP | Empresa a la que pertenecerá el impuesto. Si su usuario solo tiene acceso a una empresa, aparecerá únicamente esa opción. |
| Activo | Indica si el impuesto está disponible para usarse. Los impuestos inactivos no aparecen en los selectores de tarifas ni de pagos. |
Campos del facturador electrónico
Si la empresa tiene facturación electrónica configurada, el formulario muestra campos adicionales según el proveedor:
| Proveedor | Campo | Descripción |
|---|---|---|
| Siigo | Asociar Impuesto SIIGO | Lista con los impuestos registrados en su cuenta de Siigo, según el tipo elegido. Seleccione el que corresponde para que las facturas electrónicas se emitan con el impuesto correcto. |
| Alegra | ID Impuesto Alegra | Identificador del impuesto en el catálogo de impuestos de su cuenta de Alegra. |
| Alegra | ID Retención Alegra (solo retenciones) | Identificador del catálogo de retenciones de Alegra (es distinto al de impuestos). Solo aplica para los tipos de retención y es necesario para que las retenciones registradas en los pagos se reflejen automáticamente en Alegra. |
El catálogo por defecto viene sin asociaciones de facturador electrónico. Si su empresa factura electrónicamente con Siigo o con Alegra, debe editar cada impuesto que vaya a utilizar y asociarlo manualmente con el impuesto correspondiente de su facturador.
Editar o eliminar un impuesto
Desde el listado de impuestos, la columna Acciones permite Editar o Eliminar cada entrada. El formulario de edición contiene los mismos campos del formulario de creación.
Un impuesto que ya fue utilizado en facturas no se puede modificar ni eliminar. Esto protege la información contable de la empresa. Si necesita una tarifa diferente, cree un nuevo impuesto y desactive o deje de usar el anterior.
Dónde se usa cada tipo de impuesto
| Tipo | Dónde se aplica |
|---|---|
| IVA | Se asocia a las tarifas (planes) de internet y TV, y se aplica en las facturas de los abonados. También puede agregarse en facturas manuales, notas crédito y notas débito. |
| Retefuente | Puede configurarse como retención por defecto en una tarifa (campos Impuesto Retención Servicio Internet e Impuesto Retención Servicio TV del plan) y también puede registrarse al momento del pago. |
| ReteIVA / ReteICA / Autorretención | Solo se aplican al registrar pagos, mediante el modal de retenciones. No se asocian a las tarifas. |
En los selectores de impuestos de las tarifas, cada opción se muestra como "nombre — tarifa %" (por ejemplo: Compras — 2.5% y Compras — 3.5%), de modo que las entradas con el mismo nombre se puedan distinguir.
Próximos pasos
- Pagos con retenciones: registre retenciones al recibir pagos de clientes corporativos o de gobierno.
- Mi ISP: configure los datos generales de la empresa.
- Configuración de servicios para una nueva agencia: prepare las tarifas y la red de una agencia recién creada.